Binanceの確定申告｜Japanと過去の海外取引履歴

最終確認：2026年9月29日。国税庁の暗号資産に関する公表資料（令和7年12月）と各サービスの公式案内に基づく個人向けガイドです。画面・対象データ・制度は変更される場合があります。

Binanceで確定申告が必要になる条件

個人の暗号資産の売却・使用・他の暗号資産との交換による利益は、事業所得等に該当する場合を除き、原則として雑所得です。20万円は売却代金ではなく、取得価額や必要経費を差し引いた所得の基準です。

例えば、給与収入が2,000万円以下で、1か所からの給与の全部が源泉徴収の対象となる給与所得者は、給与・退職所得以外の所得の合計が20万円を超える場合、所得税の確定申告が必要です。Binance Japan・過去の海外版Binanceの損益だけでなく、他の取引所・ウォレットの取引や暗号資産以外の副収入も含めて判定します。複数の勤務先がある方や自営業の方などに、一律にこの基準は適用できません。

20万円以下でも住民税の申告が必要な場合があります。医療費控除などで所得税の確定申告をする場合は、申告対象の暗号資産所得も含めてください。雑所得に区分される暗号資産の損失は、原則として給与所得などとの損益通算や翌年への繰越控除はできません。自分名義の口座・ウォレット間の単なる移動自体は売却ではありませんが、送金手数料や実際の支払いは区別して記録します。

Binanceが提供する税務データと入手方法

Binance Japanの公式サイトはbinance.com内の日本向けサポートで、現在の取引履歴明細書の取得方法を案内しています。過去の海外版で先物・マージン等を利用していた場合、その履歴を現在のJapanの現物取引と同じものとして扱わないでください。

Binance Japanの取引履歴の取得方法

以下はBinance Japan公式FAQのウェブ版の案内です。CSV・ZIP等の保存形式、選択肢、生成枠はログイン後の表示で確認してください。

• Step 1：ログインし、ウォレットアイコンから「資産履歴」を開きます。
• Step 2：エクスポートのメニューで「トランザクション記録のエクスポート」を選びます。入金のみ・出金のみの履歴とは区別してください。
• Step 3：必要な期間、アカウント・サブアカウント、コインを指定して「出力」を選びます。6か月を超える期間は「カスタマイズ」から設定し、期間の制限がある場合は分割して生成します。
• Step 4：生成状況を確認し、完了のSMS・メール通知後にダウンロードします。公式案内ではリンクの保存期間は7日間です。生成回数の上限は画面の「今月の生成枠」で確認してください。
• Step 5：選択期間や取引種類に欠落がないか確認します。過去の海外版の履歴は別途整理し、Japanへの移行を新規取得と誤認しないよう取得価額を引き継ぎます。

API連携とCSV補完の使い分け

APIで取得できる取引と期間は、取引所側の仕様と計算ツールの対応範囲によって異なります。CSVにも選択した期間・アカウント・種類の範囲があるため、どちらか1つなら必ず完全というものではありません。

• 現物売買、入出金、報酬をそれぞれ元の履歴と照合します。過去の海外版で利用した先物・マージン・P2P・NFT等がある場合は、履歴と計算対応を個別に確認します。
• CSVとAPIを併用する場合、同じ期間・取引を重複して計上していないか確認します。自己口座間の移動、手数料、移行前後の残高も点検してください。
• ZEIbit.AI公式のBinance取り込み案内では、現物取引・Earn等の報酬に対応し、Japanで提供されていないマージン取引等には対応していないとされています。過去の海外版の取引もすべて計算できると想定しないでください。
• ZEIbit.AIへは、公式案内に沿ってダウンロードしたZIPを解凍せずに取り込みます。出金手数料は出金金額に含まれるため、必要に応じて元のサイトで確認し、案内に沿って手数料の取引を登録します。

Binance Tax等のレポートをそのまま日本の申告に使える？

税務支援機能の提供地域や対応取引、計算方法は変わることがあります。本記事では、Binance Tax等の日本向け提供状況・日本の申告要件への適合を確認できていないため、日本の確定申告を完了できる機能として案内していません。レポートを利用する場合も、計算方式、他の取引所の取引、前年の取得価額を確認し、日本の税務ルールに沿って照合してください。

損益計算の3つの選択肢

整理した履歴から日本円の所得を計算します。取引日時のタイムゾーン、円換算の価格、取得価額を確認し、対応できる方法を選びましょう。

1. 国税庁Excel（無料）

• 総平均法：年間の購入・売却の数量と金額、前年から繰り越す数量・取得価額などを整理し、国税庁の計算書へ入力します。年間取引報告書を利用する場合は「総平均法用」を使います。
• 移動平均法：取引の時系列に沿って取得価額を計算します。選択している計算方法を確認し、変更には所定の手続きが必要か確認してください。
• 複数の取引所・ウォレットを使う場合は同じ銘柄のデータを合わせ、対象外の取引も補います。総平均法の計算書まで、すべての取引を1行ずつ入力する必要があるわけではありません。

2. ZEIbit.AI by GMO（計算支援）

• Binanceの対応するCSVやAPIを使い、取引の分類と損益計算を支援するサービスです。取り込み形式と対象取引は、画面の案内とサポートを確認してください。
• 計算前に未分類取引、価格が取得できない資産、自己送金、重複・不足履歴、保有数量の差異を確認・修正します。アップロードだけで申告が完了するわけではありません。
• 年間取引50件までの無料プランがあります。件数や保存期間などの条件は公式料金案内をご確認ください。

3. 税理士に依頼（有料）

• 複雑な海外取引・DeFi、事業所得との区分、法人の処理など、個別判断が必要な場合は暗号資産に詳しい税理士へ相談します。
• 依頼範囲はデータ整理、損益計算、申告書作成・提出などで異なります。費用も履歴の量や内容により変わるため、対象業務と見積もりを確認してください。

Binance × ZEIbit.AIで確定申告の準備を進める手順

ZEIbit.AIの「AI確定申告レポート」を使う場合の準備手順です。対象年の1年分だけでは、前年から持ち越した暗号資産の取得価額を復元できない場合があります。

• Step 1：前年からの残高と取得価額を確認
  過去に申告した方は、前年までの申告内容・年末保有数量・取得価額を用意します。これらが不明な場合は、取得価額を確認できる過去の履歴まで集めてください。
• Step 2：取引所・ウォレットの履歴をそろえる
  保有する取引所とウォレットを選択し、画面に表示される取得方法で履歴を反映します。Binanceは対応範囲を確認し、公式案内に従ってZIPを解凍せず取り込みます。過去の海外版でツールの対象外の取引がある場合は、別途計算・相談が必要です。 APIを使う場合は参照用の権限に限定し、取引・出金権限を付けず、キーを他人へ共有しないでください。
• Step 3：不足・分類・残高差異を修正
  自己送金を売却や報酬と取り違えていないか、CSVとAPIを併用して重複していないかを確認します。不明な取引や価格、実際と異なる保有数量を修正してください。
• Step 4：計算方法と対象年を確認して計算
  「各種設定」で総平均法・移動平均法などを確認し、計算したい年度を選んで「計算する」を押します。出力結果を元の履歴・保有数量と照合し、必要に応じて専門家に確認します。
• Step 5：申告書の作成・提出・納付
  計算レポートは申告の資料です。給与など他の所得・控除も含めてe-Tax等で申告書を作成・提出し、納付が必要な場合は別途手続きしてください。

よくある質問（FAQ）

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