※本記事は作成時点の法令・情報に基づいています。最新情報は国税庁Webサイト等でご確認ください。一般的な情報提供を目的としており、個別具体的な税務判断については税理士等の専門家にご相談ください。
最終確認：2026年9月29日。国税庁の暗号資産に関する公表資料（令和7年12月）と各サービスの公式案内に基づく個人向けガイドです。画面・対象データ・制度は変更される場合があります。
Coincheckを使っているんですけど、そろそろ確定申告の時期が近づいてきました…。正直、何から手をつけていいか分からなくて不安です。
ご心配いりませんよ。Coincheckの確定申告は、申告要否の確認、履歴の収集、損益計算から準備を進めます。今日は、必要な取引データの取得方法から、最も効率的な損益計算の方法まで、一つひとつ丁寧に解説していきますね。
この記事の要点
① 申告要否は、Coincheckだけでなく他の取引所・ウォレットや副収入も含めて確認します。
② PCから対象月ごとのCSVを取得し、CSVに含まれない対象のステーキング報酬履歴も確認します。
③ 前年からの取得価額と履歴の不足・重複を照合し、損益計算後に申告書を作成・提出します。
Coincheckの確定申告が必要になる条件
個人の暗号資産の売却・使用・他の暗号資産との交換による利益は、事業所得等に該当する場合を除き、原則として雑所得です。20万円は売却代金ではなく、取得価額や必要経費を差し引いた所得の基準です。
例えば、給与収入が2,000万円以下で、1か所からの給与の全部が源泉徴収の対象となる給与所得者は、給与・退職所得以外の所得の合計が20万円を超える場合、所得税の確定申告が必要です。Coincheckの損益だけでなく、他の取引所・ウォレットの取引や暗号資産以外の副収入も含めて判定します。複数の勤務先がある方や自営業の方などに、一律にこの基準は適用できません。
20万円以下でも住民税の申告が必要な場合があります。医療費控除などで所得税の確定申告をする場合は、申告対象の暗号資産所得も含めてください。雑所得に区分される暗号資産の損失は、原則として給与所得などとの損益通算や翌年への繰越控除はできません。自分名義の口座・ウォレット間の単なる移動自体は売却ではありませんが、送金手数料や実際の支払いは区別して記録します。
Coincheckが提供する税務データと入手タイミング
確定申告を行うには、まず取引の記録が必要です。Coincheckでは、損益計算に使用するためのデータをCSV形式で提供しています。
| 書類・データ名 | 入手時期 | 主な用途 |
|---|---|---|
| 取引履歴CSV（業界標準フォーマット） | 対象月ごとに作成・取得 | 損益計算ツールや税理士に提出し、正確な損益を計算するために使用 |
※2026年9月29日に確認したCoincheck公式FAQでは、年間取引報告書等は発行していないと案内されています。取引履歴を取得して所得を計算してください。
取引履歴CSVのダウンロード方法
公式FAQでは、PCのブラウザからログインして取得する方法が案内されています。アプリやスマートフォンのブラウザでは利用できません。
- Step 1：PCブラウザでCoincheckにログインし、「アカウント」（人型アイコン）から「取引履歴」を開きます。
- Step 2：取得したい対象月の「ファイル作成」を選びます。申告対象年の各月と、取得価額の確認に必要な過去の期間をそろえてください。
- Step 3：作成が終わると表示される「ダウンロード」からZIPを保存し、解凍してCSVを確認します。生成に時間がかかる場合があります。
- Step 4：当月分は作成時点の履歴です。確定した月次履歴が必要な場合は、翌月に前月分を取得します。
- Step 5：貸暗号資産アカウントに付与されたステーキング報酬の受取履歴は、業界標準フォーマットに含まれません。「暗号資産報酬履歴」も確認し、計算に必要な不足分を補ってください。
暗号資産の損益計算、3つの選択肢
取得したCSVデータを使って損益計算を行いますが、その方法は主に3つあります。ご自身の取引状況に合わせて最適なものを選びましょう。
1. 国税庁Excel（無料）
- 総平均法：年間の購入・売却の数量と金額、前年から繰り越す数量・取得価額などを整理し、国税庁の計算書へ入力します。年間取引報告書を利用する場合は「総平均法用」を使います。
- 移動平均法：取引の時系列に沿って取得価額を計算します。選択している計算方法を確認し、変更には所定の手続きが必要か確認してください。
- 複数の取引所・ウォレットを使う場合は同じ銘柄のデータを合わせ、対象外の取引も補います。総平均法の計算書まで、すべての取引を1行ずつ入力する必要があるわけではありません。
2. ZEIbit.AI by GMO（自動計算）
- Coincheckの対応するCSVやAPIを使い、取引の分類と損益計算を支援するサービスです。取り込み形式と対象取引は、画面の案内とサポートを確認してください。
- 計算前に未分類取引、価格が取得できない資産、自己送金、重複・不足履歴、保有数量の差異を確認・修正します。アップロードだけで申告が完了するわけではありません。
- 年間取引50件までの無料プランがあります。件数や保存期間などの条件は公式料金案内をご確認ください。
3. 税理士に依頼（有料）
- 複雑な海外取引・DeFi、事業所得との区分、法人の処理など、個別判断が必要な場合は暗号資産に詳しい税理士へ相談します。
- 依頼範囲はデータ整理、損益計算、申告書作成・提出などで異なります。費用も履歴の量や内容により変わるため、対象業務と見積もりを確認してください。
Coincheck × ZEIbit.AIで確定申告の準備を進める手順
ZEIbit.AIの「AI確定申告レポート」を使う場合の準備手順です。対象年の1年分だけでは、前年から持ち越した暗号資産の取得価額を復元できない場合があります。
- Step 1：前年からの残高と取得価額を確認
過去に申告した方は、前年までの申告内容・年末保有数量・取得価額を用意します。これらが不明な場合は、取得価額を確認できる過去の履歴まで集めてください。 - Step 2：取引所・ウォレットの履歴をそろえる
保有する取引所とウォレットを選択し、画面に表示される取得方法で履歴を反映します。Coincheckは対象月ごとのCSVに加え、必要な報酬履歴を確認します。 APIを使う場合は参照用の権限に限定し、取引・出金権限を付けず、キーを他人へ共有しないでください。 - Step 3：不足・分類・残高差異を修正
自己送金を売却や報酬と取り違えていないか、CSVとAPIを併用して重複していないかを確認します。不明な取引や価格、実際と異なる保有数量を修正してください。 - Step 4：計算方法と対象年を確認して計算
「各種設定」で総平均法・移動平均法などを確認し、計算したい年度を選んで「計算する」を押します。出力結果を元の履歴・保有数量と照合し、必要に応じて専門家に確認します。 - Step 5：申告書の作成・提出・納付
計算レポートは申告の資料です。給与など他の所得・控除も含めてe-Tax等で申告書を作成・提出し、納付が必要な場合は別途手続きしてください。
よくある質問（FAQ）
もし利益が年間20万円以下だったら、何もしなくていいんですよね？
一律に何もしなくてよいわけではありません。給与所得者の20万円基準には条件があり、暗号資産以外の副収入も合算します。所得税の確定申告が不要でも住民税の申告が必要な場合があり、医療費控除などで確定申告する場合は申告対象の暗号資産所得も含めます。
Coincheckの「コインを貸す」サービスで得た利息や、キャンペーンでもらった暗号資産はどう扱えばいいですか？
貸暗号資産の利息などは受取時の時価と取引内容を記録し、所得を確認します。キャンペーンで受け取った暗号資産は付与条件により所得区分が異なる場合があるため、すべてを自動的に「報酬」と扱わないでください。ステーキング報酬については業界標準CSVに含まれない対象もあり、別の報酬履歴を確認して取り込み・分類結果を照合します。
法人口座を使っているのですが、この記事のやり方で大丈夫でしょうか？
本記事は個人向けです。法人には異なる会計・税務ルールがあり、期末時価評価も対象資産や適用除外の要件で扱いが異なります。法人の場合は顧問税理士などの専門家に確認してください。
Coincheckの確定申告は、一見複雑に思えるかもしれませんが、ポイントはシンプルです。
- ① データ取得: まずはCoincheckから「取引履歴CSV（業界標準フォーマット）」をダウンロードします。これが全ての基本です。
- ② 損益計算: CSVに含まれない報酬、他の取引所の取引、前年からの取得価額を確認し、国税庁の計算書や損益計算ツールで所得を計算します。結果と履歴を照合してください。
- ③ 申告: 最後に、計算結果を元に確定申告書を作成し、期限内（原則として申告対象年の翌年3月15日まで。休日等による変更は国税庁の案内で確認）にe-Taxなどで提出します。
🚀 今すぐ行動！ まずはZEIbit.AIの無料プランに登録し、CoincheckのCSVをアップロードして、今年の申告準備をスタートしてみましょう！
※本記事はAI（人工知能）を活用して自動生成された内容を含んでいます。記載内容の正確性や最新性には配慮しておりますが、必ずしも完全性を保証するものではありません。また、情報は作成時点のものであり、最新情報および重要な判断の際は、公式情報や専門家の確認もあわせてご参照ください。
この記事は参考になりましたか？
